五险一金是什么？

五险一金是职场人最熟悉的“隐形福利”，但很多人只知其名，不知其详。它由五险（养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险）和一金（住房公积金）组成。其中五险属于社会保险，由国家强制缴纳；公积金则属于住房储金，同样具有强制性。

简单说，五险管你的生老病死，公积金管你的住有所居。它们共同构成了中国城镇职工的基本社会保障网。

缴费构成：单位和个人各出多少？

五险一金的缴费比例因地区而异，但大框架全国统一。以某二线城市为例，单位与个人的大致比例如下：

| 项目 | 单位缴费 | 个人缴费 |

|------|----------|----------|

| 养老保险 | 16% | 8% |

| 医疗保险 | 8% | 2% |

| 失业保险 | 0.5% | 0.5% |

| 工伤保险 | 0.2%-1.9%（按行业） | 0 |

| 生育保险 | 0.8% | 0 |

| 住房公积金 | 5%-12% | 5%-12% |

注意：缴费基数是你的上年度月平均工资，但有上下限（一般为当地社平工资的60%-300%）。工资低于下限按下限缴，高于上限按上限缴。

案例：小李月薪8000元，当地社平工资6000元。他的个人缴费部分为：养老640元、医疗160元、失业40元，公积金按12%缴960元，合计1800元。单位另缴约2500元。所以小李实际月收入是8000-1800=6200元，但单位实际支出是10500元。

每项保障怎么用？

养老保险

累计缴满15年，达到法定退休年龄后按月领取养老金。缴费年限越长、基数越高，领得越多。养老金由基础账户和个人账户组成，个人账户余额可继承。

医疗保险

用于门诊和住院报销。个人账户的钱（约2%）可用于药店买药、门诊支付；统筹账户报销住院费用，报销比例通常在70%-90%之间。注意：断缴次月即停止享受医保报销，但个人账户余额仍可使用。